金融债权风险保全措施有哪些

原因是多方面的,主要是因为这些企业的生存环境给了它太多的纵容,各地政府、行政部门金融意识不够高,只顾局部的小利益而不能从大局出发,顾全国家的大利益。当然金融机构内部也有自己的不足,一个银行或者说信用社要将巨大的资金借贷给企业,要有实质性的提前调查。合同审查和贷后跟踪,而这些重要的工作却往往被忽略了或者走了形式化,造成最后债权的流失。还有一个不能排除的原因就是我国的法律太过笼统,不够细化,致使一些企业趁机钻“死角”,逃避债务。

  各级各类债权金融机构都要建立资产保全部门(岗位),明确具体职责,责任到人,工作到位。

  第二,利用分立重组方式逃废债。主要是在原企业基础上,分设若干新企业,将原企业的有效资产划转到新企业,把金融机构的债务保留在原企业。如重庆市第八建筑工程公司通过公司分立,调整债务负担方式,将该公司所属一、二、六公司和安装公司、机械公司、开发处、万县分公司的有效资产分离出来,组建重庆市第七建筑工程有限责任公司,所欠金融机构(涉及12家金融机构)的贷款本息12375万元保留在第八建筑工程公司,使之资产负债率达117%,基本上处于半停产状态,没有正常的生产和经营,根本无力偿还银行债务。天津动力机厂将其下属20多个车间、分厂和职能部门重新经工商登记注册为全资子公司,将工商银行18394万元贷款全部挂在已经成为空壳的总厂,银行贷款本息被悬空。第三,利用租赁、合资改制逃废债。这类逃废债一般有两种情况,一是组建新企业,承租原企业的全部设备,把金融机构的贷款本息挂账悬空。如哈尔滨印染工业联合公司将其资产切块租赁给若干个经营者,承租者雇佣原企业的职工,每年向原企业缴纳少量租赁费用发放离退休职工工资,而该公司欠工商银行的贷款本息50575万元仍然挂在原企业账上。工商银行于1996年7月向法院提起诉讼,法院判决工商银行胜诉,但由于种种原因,法院的判决至今无法执行。另一种情况是引进新投资者,将企业有效资产作为投资注入新组建公司,把金融机构的债务和不良资产留在原企业。如吉林省吉林市管道煤气总公司,将其价值12488万元的资产与香港捷美公司和中国新兴石油公司合资,组建新吉美公司,同时将所属的安装公司、设计院、经贸公司等重新经工商注册登记,带走有效资产4098万元,工商银行的7099万元贷款本息被悬空。

第二,改善金融执法环境。打造适应本地区经济市场化的宏观环境,指导资源的有效合理配置,为企业改革提供一条健康合法的思路。加强执法力度,对债务人进行约束,确保已生效的裁决威澳门尼斯人www997723,强制执行,将企业逃废债行为纳入法制化、规范化管理,建议立法机关将上述企业逃废债的行为纳入刑法调整领域,增加“侵害金融债权罪”,把制裁处罚逃废银行债务的企业和主要负责人的认定标准和刑罚方式在法律条文中加以细化和量化,以加大保护金融债权的力度。

  为贯彻落实《国务院关于在国有中小企业和集体企业改制过程中加强金融债权管理的通知》(以下简称《通知》)精神,加强对金融债权管理工作的指导,现根据《通知》和国家其他有关企业改革、维护金融债权的政策法规,就金融系统加强债权管理,建立防范和制裁逃废金融债务行为制度的有关问题通知如下:

  第一,利用破产方式逃废债。近几年,一种“连带组合包装破产”形式比较普遍和典型,这种破产逃债方式主要是将同一行业或者不同行业的若干企业合并为总公司,将原企业的有效资产划转到总公司,而金融机构的债务继续留在原企业,然后对原企业实施破产,或者以一个企业为主体将其他企业捆绑组合破产,将金融机构的担保债权作为破产财产,剥夺金融机构担保债权的优先受偿权。同时,企业在制定破产预案时人为调整资产负债率,在实施破产过程中,增大破产费用,降低破产财产的变现价值。如山东省滕州市有137户改制企业,逃废债数额119378万元,其中,利用连带组合包装破产方式逃废债有97户,占逃废债企业总数的70%,逃废债数额85017万元,占改制企业逃废债数额的71.2%。滕州市啤酒厂在实施破产过程中,违反《破产法》第28条关于“已作为担保的财产,不属于破产财产”,以及第32条“破产宣告前成立的有财产担保的债权,债权人享有就该担保物优先受偿的权利”的规定,将拍卖抵押物所得价款作为破产财产进行分配,剥夺了金融机构抵押权人的优先受偿权。该市鲁南衡达集团公司、酿酒总厂、保温瓶厂、奥力塑胶有限公司等生产经营正常的企业,也通过组合式破产方式逃废金融机构的债务。滕州市利用改制逃废债的做法,在当地和周边地区产生了严重的不良影响。

通过分析,我们不能不感叹保全金融债权的紧迫性。国家、各地政府、金融机构和企业需要根据实际情况做相应的变动,加强金融债权的保障,显然具有十分重要的现实意义。

  中国人民银行各级分支行要按照国务院《通知》要求,立即组织辖区内金融机构对企业多头开户现象进行专项清理,并按中国人民银行《银行账户管理办法》、《违反银行结算制度处罚规定》等有关账户管理的规定,对违规金融机构和企业予以处理。

  (一)地方各级人民政府要顾全大局,认真领会中央关于国有企业改革和脱困的政策,正确处理企业过程中的银行债务问题。要全面理解和正确执行党中央、国务院关于国有经济结构调整和国有企业市场化改革的方针、政策,严格依照国家有关政策和市场经济的原则,指导企业转换经营机制,推进企业产权制度改革和建立科学的法人治理结构。各地区、各部门要坚持和配合金融机构防范和制止企业逃废债,确保金融资产的安全运行。

金融债权风险保全措施

  各金融机构要在继续执行《银行账户管理办法》和《违反银行结算制度处罚规定》的基础上,完善客户的开户、贷款等服务的信用审查制度。各债权金融机构的分支机构及委托代理经办行,对未落实金融债权而擅自到其他金融机构开户、结算和贷款的企业,要及时以书面形式向当地金融债权管理办公室报告,当地金融债权管理办公室在调查核实后,要责成企业和相关金融机构立即撤销结算账户,相关金融机构要立即停止为企业办理对外支付和其他金融服务。

  一些地方政府领导或政府部门出于自身或局部利益的考虑,公开或私下干预法院独立审判,纵容企业逃废债,甚至有组织地推动企业实施违规违法破产逃废债。如北京市平谷县政府把破产作为解决国有企业和集体企业历史遗留问题和难点问题的一条主要出路,县政府领导在有关企业改制的会议上宣称,“企业实施破产甩掉债务包袱以后,可以利用原来的厂房和设备重新组织生产和经营”,于是,该县一些经营情况较好的企业宣告破产,破产以后更换企业名称又继续从事生产经营。据调查统计,该县在工商银行、农业银行、中国银行、建设银行县支行开户的改制企业148户,涉及银行贷款本息31663.1万元,其中,改制企业有逃废债行为的131户,占改制企业的88.51%,逃废债金额24757万元,占改制企业银行贷款本息的78.19%。另据工商银行吉林省分行反映,吉林省长岭县于1998年抽调200多名机关干部,协助80户企业搞突击性、整体性的大规模破产,逃废工商银行债务23000万元,占工商银行长岭县支行全部贷款总额的52%。

威澳门尼斯人www997723 1

  二、金融机构共同努力,防范和制裁逃废金融债务行为

  据调查分析,以破产、分立、合资、租赁等改制形式逃废债占逃废债务总额的92%以上。除此以外,还有一些比较典型的逃废债手段,如四川省内江市盛达房地产开发公司通过关联交易,悬空信达资产管理公司债权947万元。信达资产管理公司经过多次催收,盛达公司拒不合作。信达资产管理公司依法向内江市中级法院提起诉讼并对抵押财产申请诉讼保全,但盛达公司在抵押财产被法院查封期间违法销售查封的财产,导致信达资产管理公司的债权无法落实。江苏常州无线电总厂伪造中国进出口银行公章,骗取当地政府部门批准分立改制,将其总厂分设为常州无线电总厂、常州星球电子有限公司、常州宏愉电子有限公司、常州第四无线电厂和常州第二航海仪器厂等五个独立法人企业,将其有效资产划转到新设的五个企业,而进出口银行约5000万元的贷款本息保留在几乎没有任何资产可以抵债的总厂,致使进出口银行的债权被悬空。还有一些生产经营较为正常的企业抵制执行法院生效的判决、裁定,拒不偿还银行贷款本息。如人民银行沈阳分行辖区内,企业改制逃废债313亿元,其中,拒不执行法院生效的判决、裁定,继续拖欠贷款本息为18.9亿元,占企业改制逃废债总额的6%。

当今金融债权面临的风险及原因

  中国人民银行各级分支行应把清理多头开户作为金融债权管理工作的一项重要内容予以制度化,要定期组织辖区内的有关金融机构对企业多头开户现象进行清查处理,以彻底遏止企业利用多头开户逃废金融债务的势头。

  (二)金融机构要在支持经济结构调整和国有企业改革的过程中,加强内控制度建设,进一步明确各级分支机构抵制和纠正企业逃废债的责任,主动争取各级政府和有关部门的支持,利用新闻媒介披露各种逃废债典型案例,树立良好的社会信用。要加强金融业各单位的合作,充分发挥银行业协会及其他自律组织的作用,对恶意逃废债的企业联合实施制裁。

如今企业逃废债务情况越来越多,资金是一个很具有诱惑性的东西,当这份诱惑遇到了可以利用的环境。那它就变成了现实。据统计,截至2003年末,某市在工、农、中、建四家国有商业银行开户的改制企业有126户,涉及贷款本息4.74亿元,其中经过金融债权管理办公室认定的逃废债企业707户,占改制企业的55.6%,逃废银行贷款本息1.62亿元,占改制企业贷款本息的34.2%。此数据可以看出金融债权面临的危险十分严峻。中国人民银行曾采取各种措施对逃废债企业进行打击,首先对逃废债企业发通知书,督促逃废债企业纠正错误行为,其次是组织公开曝光,利用舆论评论、各方媒体共同抵制逃废债行为,最后采取法律手段请人民法院进行诉讼、保全、冻结其结算账户,虽说制裁措施非常严厉,然而效果却不明显。

发文单位:中国人民银行

  (三)进一步健全防范和制止企业逃废债制度。人民银行要从加强金融监管,防范和化解金融风险出发,进一步健全防范和制止企业逃废债的相关制度,加快有关行政规章的制定工作。要进一步加强与司法机关的沟通与合作,为金融机构抵制逃废债提供相应的法律咨询和法律服务。

第一,加强对金融债权资产的保护。金融是现代经济的核心,目前,我国大多数企业的大部分流动资金都来自银行贷款,一旦企业不能按期归还或不能归还,信贷资产质量就会下降。加强对金融债权的保护是保障国民经济稳定健康发展和社会安定的需要。发展社会主义市场经济,必须充分发挥金融的作用,而金融作用的发挥则首先要保障金融的安全,积极防范金融风险,这就包括防范金融债权风险。

  对逃废金融债务现象严重的并拒不改正的地区、行业,各金融机构应宣布其为不守信用区、不守信用行业或无信用区、无信用行业,按照国务院《通知》第三条的规定,降低对该地区分支机构的授信等级,并可视情节对该地区、行业的企业(除特优企业外),在一定时期内暂缓或暂停贷款项目评审,停止发放新贷款。对恶意逃废金融债务企业的法定代表人重新担任主要负责人的新企业,各金融机构均不得对该企业发放贷款。

发文单位:国务院办公厅